浅议保险营销员管理体制的不合理性

【摘要】：保险营销员体制为我国保险业的飞速发展做出了重要贡献，但随着保险业的快速发展，现行营销员体制的不合理性经过多年的积聚和扩散，已到了不容忽视的地步。由此体制造成对保险营销员的不公正待遇已开始危及和阻碍保险业的持续健康发展。本文试着从法律角度分析保险营销员体制的不合理性，以引起社会和立法者的关注，希望能为保险业的健康发展有所帮助。
【关键词】：保险营销员体制；合理性；不公正待遇；阻碍发展

自1992年我国引入保险营销员体度，我国保险业已走过了近20年的时间，老百姓的保险意识也有较大提高。中国保监会数据显示，截至2011年底，我国保险业资产总额已达6.01万亿元。而从2010年底营销员数量达到高峰后，数量急剧下降。据保监会公布的数据，截至2011年5月，寿险营销员数量约为238万人，较2010年底下降了17%，仅仅五个月时间就减少了50万人。2011年保险业经营也从历年的高速增长首次出现下滑，总收14339亿。尤其是寿险，下降幅度达到了近10%。为什么会有这样的结果呢？就是因为现行的保险营销员管理体制的不合理性越来越突现，在我国经济转型、保险业发展进入新阶段的条件下已不能适应其需要和发展，不可避免地出现的停滞甚至倒退。保险营销员体制的不合理性表现在哪些方面呢，本文将一一对其剖析。
一：保险法中对保险营销员的定义
《保险法》第一百一十七条 保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取佣金，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的机构或者个人。
保险法是对我国保险业实施监督管理的最高法律，在此保险法定义保险代理人为：机构或者个人。没有明确定义销售保险产品的保险营销员是代理人，只能反推：向保险人收取佣金的个人是保险代理人，那保险营销员收取了保险公司佣金就是保险代理人。所以从《保险法》我们只能是间接理解保险营销员是代理人。
二：管理规定对保险营销员的定义
第二条 本规定所称保险营销员是指取得中国保险监督管理委员会颁发的资格证书，为保险公司销售保险产品及提供相关服务，并收取手续费或者佣金的个人。
从以上定义可以看出保监会对保险营销员的定义为：销售公司产品的人。并未定义为：代理公司产品的人。而销售员与代理人应当是不同的定义。
百度百科这样定义销售员：销售员就是以销售商品、服务为主题的人员。在社会商业化活动中，起着重要的作用。以实际的载体传递信息，同时加以渲染达成商品的成交。
百度百科这样定义代理人：也叫经纪人或“授权代表”。指自然人根据代理契约或授权书或口头约定，向被代理者收取一定佣金（或者免费），全权或在一定的授权范围内，代表被代理人或者授权单位，在代理期限内行使被代理者的权力，完成相关的使命或者任务。
《中华人民共和国民法通则》第六十三条 公民、法人可以通过代理人实施民事法律行为。代理人在代理权限内，以被代理人的名义实施民事法律行为。被代理人对代理人的代理行为，承担民事责任。
三：保险营销员体制在《劳动法》中的运用
我国《民法》对代理人的表述中重要一点是：受被代理人的委托实施的民事法律行为，对代理人的定义范畴很广。如果保险营销员是代理人，推广开来至少所有行业营销员都应当是代理人。
上述对销售员和代理人的定义虽说有很多共同点，但差别在
1：销售员应当是公司员工，理所当然该享受公司员工待遇。
2：代理人更多的应当是指独立的法人代表或机构，保险营销员是被作为：代理人。而当初美国友邦把代理人制度引入中国，把保险营销员定义为“代理人”，实施代理人制度本身就是一种错误。只是在当时的社会用工环境及保险的原始状态下保险公司为了节约营运成本采用了这一适合当时的体制，而这种制度在当时能被普遍接受，并一直就被错误的延用至今。而中国经济在历经了20年的飞速发展后的今天，工资、物价、用工环境等等都发生了翻天覆地的变化。从当初农民工形成期的找工作难、廉价、无保障到今天的企业用工荒、提供社会保障、子女上学、甚至给员工父母发孝公资……变化真的太大了，可保险营销员体制却一成不变。
保险法间接定义保险营销员为代理人，而保险业的监管机构定义保险营销员为销售员。以社会普遍认识来看，保险营销员就应该是保险销售员。但历年来，保险业却执行的是保险代理人制度。这一制度就意味着：保险营销员不是公司员工，不受《中华人民共和国劳动法》的保护，不享受公司福利待遇、不享受社会保障。
《中华人民共和国劳动法》第一条　为了保护劳动者的合法权益，调整劳动关系，建立和维护适应社会主义市场经济的劳动制度，促进经济发展和社会进步，根据宪法，制定本法。
　　第二条　在中华人民共和国境内的企业、个体经济组织（以下统称用人单位）和与之形成劳动关系的劳动者，适用本法。
　　国家机关、事业组织、社会团体和与之建立劳动合同关系的劳动者，依照本法执行。
　　第三条　劳动者享有平等就业和选择职业的权利、取得劳动报酬的权利、休息休假的权利、获得劳动安全卫生保护的权利、接受职业技能培训的权利、享受社会保险和福利的权利、提请劳动争议处理的权利以及法律规定的其他劳动权利。
　　劳动者应当完成劳动任务，提高职业技能，执行劳动安全卫生规程，遵守劳动纪律和职业道德。
　　第四条　用人单位应当依法建立和完善规章制度，保障劳动者享有劳动权利和履行劳动义务。
　　第五条　国家采取各种措施，促进劳动就业，发展职业教育，制定劳动标准，调节社会收入，完善社会保险，协调劳动关系，逐步提高劳动者的生活水平。
《劳动法》是为保障劳动者的合法权益而为劳动者制定的。保险营销员体制中因为保险营销员是“代理人”，这一体制把保险营销员排除在《劳动法》保护之外，保险营销员不是劳动者！所以这一体制有违《劳动法》宗旨。这一体制造成保险营销员收入极不稳定、社会地位不高、认同感低、无职业安全感，以至根本不把保险当职业看，只作为临时创收的手段。保险这份充满责任和爱心的职业，在体制的逼迫下，营销员为了谋取短期利益，不得不夸大利益、投其所好、随便承诺、乃至被误解为传销。导致整个行业的脱落率居高不下，始终在大增员，又始终在大脱落，队伍整体素质不能提高，又极不稳定。
四：保险营销员体制在《个税法》中的运用
1980年9月10日第五届全国人民代表大会第三次会议通过个税法，新法自2008年3月1日起施行。个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税。
我国个人所得税的纳税义务人是在中国境内居住有所得的人，以及不在中国境内居住而从中国境内取得所得的个人，包括中国国内公民，在华取得所得的外籍人员和港、澳、台同胞。
个人所得税分为境内所得和境外所得。主要包括以下11项内容：
　　 其中工资、薪金所得，是指个人因任职或受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或受雇有关的其他所得。这就是说，个人取得的所得，只要是与任职、受雇有关，不管其单位的资金开支渠道或以现金、实物、有价证券等形式支付的，都是工资、薪金所得项目的课税对象。
第五条 有下列情形之一的，经批准可以减征个人所得税：
　　一、残疾、孤老人员和烈属的所得
　　二、因严重自然灾害造成重大损失的
　　三、其他经国务院财政部门批准减税的。
第六条 应纳税所得额的计算：
一、 工资、薪金所得，以每月收入额减除费用三千五百元后的余额，为应纳税所得额。
依据《个税法》条款理解其本意为
1：是指个人因任职或受雇而取得的工资、薪金、奖金…等，那任职或受雇之人应当就是职工或称员工，而不是代理人。保险营销员作为代理人就不应当缴纳个税。而保险营销员在这里被当作员工须缴纳个税。
2：缴纳个税者如果是残疾人，所得税可以减征。保险代理人里也有残疾人，但绝没减征个税。
3：每月收入额减除费用三千五百元后的余额，为应纳税所得额。
这么多年来，全国各大城市的最低保障收入已经上调过几次，但保险营销员的佣金比例几乎没有任何变动，这使保险营销员的相对收入已经下降很多，缴纳个税已是雪上加霜。按照《个税法》的本意：缴纳个税人员应当为月收入在3500元以上人员，合年收入应为42000元。但作为保险营销员工资在1500元以上即要缴纳个人所得税。更为不合理的是保险营销员的工资极不稳定，这月也许有4000元的收入，接下来的几月可能一分钱收入也没有，那在某一月保险营销员达到缴税线就交，也就是说这位被纳税的保险营销员在保险公司取得的年收入可能就只有4000元或5000元，这对保险营销员是极不公正的，也有驳于《个税法》的本意。
五：保险营销员体制在《营业税法》中的运用
　 营业税的征税范围是在中华人民共和国境内提供应税劳务以及销售不动产转让无形资产的单位和个人，所谓应税劳务是指，建筑业、交通运输业、邮电通讯业、文化体育业、金融保险业、娱乐业、服务业。
　　第一条　在中华人民共和国境内提供本条例规定的劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人，为营业税的纳税人，应当依照本条例缴纳营业税。
第八条　下列项目免征营业税：
　　（一）托儿所、幼儿园、养老院、残疾人福利机构提供的育养服务，婚姻介绍，殡葬服务；
山东省威海市人民政府办公室


威海市人民政府办公室关于印发威海市食品安全信息发布管理办法的通知

威政办发〔2012〕83号


各市、区人民政府，高技术产业开发区、经济技术开发区、工业新区管委会，市政府各部门、单位：

《威海市食品安全信息发布管理办法》已经市政府同意，现印发给你们，请认真遵照执行。







威海市人民政府办公室

2012年10月28日



威海市食品安全信息发布管理办法



第一条 为保障人民群众对全市食品安全状况的知情权、监督权，促进食品安全信息公开工作制度化、程序化、规范化，维护全市食品安全信息发布的严肃性和权威性，根据《中华人民共和国政府信息公开条例》、《山东省政府信息公开办法》（山东省人民政府令第225号）等法规、规章的有关规定，制订本办法。

第二条 本办法所称食品安全信息发布是指市食品安全委员会及其成员单位，通过媒体向公众发布食品安全信息的活动。

第三条 建立市食品安全委员会及其成员单位组成的食品安全信息发布体系。市食品安全委员会及其成员单位要指定专人负责食品安全工作的宣传报道及对外信息发布。

食品安全信息发布应当遵循准确、及时、客观、公正、科学的原则。信息发布单位对发布的信息承担责任。

第四条 食品安全信息发布包括下列内容：

（一）近期颁布的有关食品安全的规范性文件。

（二）食品安全工作整体推进情况及采取的重要监管措施。

（三）食品安全工作重要会议及重大活动情况。

（四）食品安全检验监测、风险评估情况。

（五）食品安全消费警示。

（六）食品安全专项执法检查情况。

（七）食品安全重大突发事件处置情况。

（八）其他需要发布的重要事项。

发布的食品安全信息应当包括信息来源、分析评价依据、结论等基本内容。其中，发布食品监督检查（含抽检）信息还应包括产品名称、生产企业、产品批号以及有食品安全问题的具体检测项目等内容。

第五条 食品安全信息发布采取下列形式：

（一）在市广播电台、电视台、《威海日报》、市政府门户网站、威海新闻网等新闻媒体开办专栏，定期向社会公布食品安全信息。

（二）召开食品安全新闻发布会。新闻发布会根据工作需要随时举行。对于作出的重要决定、发生的突发事件等信息，由市政府食品安全工作办公室根据市食品安全委员会的要求，组织市食品安全委员会相关成员单位，及时予以发布。

（三）通过市食品安全委员会成员单位网站发布信息。

（四）邀请新闻媒体参加有关食品安全工作会议、食品安全委员会联席会议或参与食品安全事故应急处置。

（五）其他发布方式。

第六条 市食品安全委员会成员单位依据有关法律、法规授权，在各自职责范围内负责向社会发布相关食品安全信息，具体分工为：

（一）市卫生局负责发布食品安全重大信息（涉及食品安全重大事故信息按照《威海市食品安全事故应急预案》的规定执行），发布饮用水的卫生安全监督管理以及食品安全医疗救治网络建设情况。

（二）市发展改革委负责发布食品安全检测能力建设、食品安全重点项目建设等情况。

（三）市经济和信息化委负责发布食品工业行业发展规划制订、食品安全信息化建设、食品安全信息资源开发利用、食品安全信息资源共享、食品工业企业诚信体系建设、食品工业行业协会建设等情况。

（四）市教育局负责发布学校食堂及学校内食品经营单位食品安全管理、学校食品安全知识健康教育等情况。

（五）市科技局负责发布食品安全知识产权保护、食品安全关键技术研究、成果推广应用等情况。

（六）市公安局负责发布对生产、销售有毒有害食品、假冒伪劣食品等涉及食品安全犯罪活动的依法查处情况。

（七）市城乡建设委负责发布餐厨废弃物收集、运输和处理情况。

（八）市商务局负责发布出口农产品质量安全示范区建设情况。

（九）市环保局负责发布影响食品安全的重大环境问题监管、饮用水水源地环境保护以及食用农产品种植、养殖基地周边污染源监管等情况。

（十）市旅游局负责配合食品安全监管部门做好旅游景区(点)、旅游星级饭店的食品安全规范管理以及食品安全突发事件处置情况的发布工作。

（十一）市农业局负责发布农产品质量安全监督管理、农产品质量安全监管体系建设、农产品禁止生产区域划定、农产品质量安全监测和农业环境监测、符合农产品安全标准的农产品认证和监督管理、农业转基因生物安全监督管理等情况。

（十二）市林业局负责发布陆生野生动植物疫源疫病监测、陆生野生动植物经营利用监管、林产品质量监督以及核桃、板栗等干果的植物检疫情况。

（十三）市海洋与渔业局负责发布水产品质量安全监督管理、无公害水产品管理、水产品品牌培育和质检体系建设、水产种质资源管理、水产原（良）种场建设、养殖证和渔业苗种生产许可证制度实施以及水生动物防疫检疫和水生动植物病害防控等情况。

（十四）市食品药品监管局负责发布餐饮服务环节食品安全和保健食品的监督管理情况。

（十五）市民族宗教局负责发布清真食品生产、经营活动的监督检查情况。

（十六）市粮食局负责发布粮食收购、储存环节及政策性用粮购销活动中的粮食质量安全和原粮卫生的监督检查情况。

（十七）市城管执法局负责发布占道经营食品摊贩管理情况。

（十八）市贸易办负责发布生猪屠宰监督管理、生活必需品市场供应、生猪活体储备管理以及酒类流通管理等情况。

（十九）市畜牧兽医局负责发布畜产品质量安全监管、奶畜饲养以及生鲜乳生产收购环节监管、动物防疫和动物及其产品检疫监督、畜牧业标准化生产、生猪收购销售运输环节质量安全监管、生猪“瘦肉精”查处、兽药监管以及饲料、饲料添加剂、草场和草种监管等情况。

（二十）市工商局负责发布流通环节食品安全监管和相关食品安全重大突发事件处置以及非占道经营的食品摊贩（不含提供餐饮服务的）和现场制售食品经营者（不含提供餐饮服务的）监管等情况。

（二十一）市质监局负责发布食品、食品添加剂、食品相关产品生产加工环节监督检查及生产许可，不安全食品召回，食品生产加工小作坊(不含现做现卖)和以食品生产加工为主、生产地与销售地相分离的生产加工点监管等情况。

（二十二）市盐务局负责发布盐业资源统一管理和联合查处非法生产、加工、销售假冒伪劣盐产品以及食盐中添加营养强化剂监管等情况。

（二十三）威海海关负责发布食品进出口监管、食品走私违法违规行为查处等情况。

（二十四）威海检验检疫局负责发布进出口食品检验检疫和监管、配合相关部门做好流通领域进口食品监督检查等情况。

第七条 市卫生局发布的重大食品安全信息，事先应当书面报市政府食品安全工作办公室，按程序经市食品安全委员会批准后发布。

市食品安全委员会成员单位向社会发布的食品安全信息，应当书面报市政府食品安全工作办公室备案。食品安全信息涉及两个以上行政机关的，其中一个行政机关公开该信息前，应当与所涉及的其他行政机关进行协商、确认，并取得一致意见。对难以协商一致的信息，报市食品安全委员会研究，并由市食品安全委员会作出准予发布、暂不发布或限制性发布的决定。

新闻媒体应当准确、及时、客观、公正、科学地开展食品安全报道，大力宣传有关食品安全的法律法规，宣传食品安全标准和知识，发动群众积极参与食品安全社会监督，正确引导食品安全社会舆论，配合食品安全监管部门及时、客观曝光食品安全典型违法案件，协同查处食品安全虚假新闻。

对重大食品安全案件信息发布内容，市政府食品安全工作办公室应当协同有关部门共同把关。

第八条 市政府食品安全工作办公室负责规范指导全市食品安全信息发布工作。

第九条 本办法由市政府食品安全工作办公室负责组织实施。

第十条 各市区、开发区、工业新区应当参照本办法，制订各自的食品安全信息发布管理办法。

第十一条　本办法自2012年10月28日起施行，有效期至2017年10月27日。